公司账户健康系列：建议#5— 避免与涉及金融犯罪及制裁风险的对象进行交易

香港作为全球贸易枢纽，为中小企拓展国际市场提供独特优势和机遇。然而，企业在开拓机遇的同时，也要承担相关责任，当中包括遵守防范金融犯罪法规。若忽视金融犯罪风险，包括相关制裁风险在内，可能对公司的业务、运营及声誉构成严重影响，甚至导致公司运作受阻。

制裁是各国政府及联合国等国际机构为影响特定行为而采取的措施，用以限制或阻止一些潜在安全威胁的活动，或以此要求执行符合公认标准的行动。制裁可能会限制银行与特定对象进行业务往来，包括特定人士、公司、国家或地区。

进行交易前，谨记先了解合作单位，包括买家、供货商，或服务提供商等对象的背景及运营地区。某些业务伙伴即使表面看来毫无异样，也有可能与涉及金融犯罪或受制裁的高风险国家或行业存在关联。

在确认合作、支付或出货前，建议先进行全面的尽职审查。你可通过可靠渠道，主动核实合作伙伴的身份及背景，从而避免进行高风险交易。

情境一：查核不足，招致损失

Daisy 在香港经营一家科技贸易公司。为加快拓展业务，她与一家新的海外供货商合作，但未彻底审查对方背景。数月后，有关当局指出该供货商与受制裁地区存在关联。Daisy 的银行随即暂停相关交易并展开调查，导致货期延误，客户关系也受到影响。

总结：制裁风险未必显而易见。有些交易对象表面看似合法，实际上可能暗地涉及受限制的活动或地区。若不慎与受制裁对象进行交易，可能导致不良后果，甚至影响公司声誉。

情境二：隐藏股东的风险陷阱

Damian 经营一家物流公司，负责区内货运。为争取一宗具潜力的大额合约，他与一家新成立、看似资金充裕且信誉良好的公司展开合作。然而，他未有察觉合作对象母公司的一名股东因涉及非法资金活动而被列入制裁名单。随后，银行在例行审查中将该业务关系标示为高风险，并暂停处理相关款项。Damian 的公司也被要求进行详细合规审查。事件导致货运延误和客户关系受损，Damian更需支付法律费用，为公司尽职审查措施辩护。

总结：制裁风险未必来自直接的客户或供货商，也可能隐藏于股权结构或间接持股方。若未进行全面的尽职审查，企业或会无意中违反相关制裁法规，导致严重的财务损失、永久失去业务伙伴，甚至面临监管处罚。

建立良好账户管理习惯的重要性

有效防范金融犯罪和严格遵守制裁法规，有助企业避免运营受阻，确保持续获得银行及贸易服务。国际金融机构正日益提高对交易风险的警觉性，并利用先进技术，严密侦测高风险交易。在日常运营流程纳入制裁风险管理，有助确保交易合规、增强业务伙伴信心，让企业更安心地拓展环球业务。

建议#5 公司账户健康检查清单：

香港的商贸环境瞬息万变，即使是不经意的违规行为也可能阻碍业务发展。通过遵循防范金融犯罪法规，有助强化企业韧性，为拓展全球市场奠下稳固基础。

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